डी-एसआईबी, पीसीए और बैंक पर्यवेक्षण: आरबीआई के नियम और तथ्य

सही उत्तर B, 2014 है। भारतीय रिज़र्व बैंक ने डी-एसआईबी ढाँचा 22 जुलाई 2014 को जारी किया, जिसमें बताया गया कि नमूने के लिए बैंक कैसे चुने जाएँगे, आकार, अंतर-संबद्धता, प्रतिस्थापनीयता और जटिलता से प्रणालीगत महत्व अंक कैसे निकाला जाएगा, और हर बकेट पर कितनी अतिरिक्त कॉमन इक्विटी टियर 1 पूँजी लगेगी। इस ढाँचे के तहत पहले नाम अगले वर्ष घोषित हुए।

विकल्प A, 2011, वह वर्ष है जब वित्तीय स्थिरता बोर्ड ने प्रणालीगत महत्व के बैंकों की वैश्विक सूची निकालना शुरू किया; यह विश्व स्तर पर होने वाला अलग काम है, इसलिए यह जाना-पहचाना भ्रम है। विकल्प C, 2017, वह वर्ष है जब बैंकों के लिए पहले वाला त्वरित सुधारात्मक कार्रवाई ढाँचा जारी हुआ था, डी-एसआईबी ढाँचा नहीं। विकल्प D, 2021, संशोधित पीसीए ढाँचे का वर्ष है। इन तीन तारीखों को मिला देने पर आसान अंक चला जाता है, इसलिए याद रखें: डी-एसआईबी के लिए 2014 और संशोधित पीसीए के लिए 2021।

सही उत्तर B, उत्तोलन है। 2017 का ढाँचा पूँजी, आस्ति गुणवत्ता और लाभप्रदता देखता था, जिसमें लाभप्रदता का सूचक आस्तियों पर प्रतिफल था। 2 नवंबर 2021 को अधिसूचित और 1 जनवरी 2022 से प्रभावी संशोधित ढाँचा पूँजी और आस्ति गुणवत्ता रखता है, पर लाभप्रदता हटाकर तीसरे मुख्य क्षेत्र के रूप में उत्तोलन लाता है, जिसे टियर 1 लीवरेज अनुपात से मापा जाता है। संशोधित ढाँचे से यही बिंदु सबसे अधिक पूछा जाता है।

विकल्प A, तरलता, तरलता कवरेज अनुपात और शुद्ध स्थिर निधीयन अनुपात से संभाली जाती है, पीसीए मानकों से नहीं। विकल्प C, ऋण वृद्धि, पर्यवेक्षक अन्य तरीकों से नज़र रखता है, पर यह पीसीए का ट्रिगर नहीं है। विकल्प D, प्रावधान कवरेज, बताता है कि बैंक ने फँसे ऋणों के लिए कितना अलग रखा है; यह पर्यवेक्षी अपेक्षा है, पीसीए मानक नहीं। इसलिए याद रखने योग्य तीन क्षेत्र हैं: पूँजी, आस्ति गुणवत्ता और उत्तोलन।

सही उत्तर B, तीन है। पीसीए ढाँचा उल्लंघनों को तीन जोखिम सीमाओं में बाँटता है, हर अगली पिछली से गंभीर, और हर सीमा से अनिवार्य सुधारात्मक कार्रवाइयाँ जुड़ी हैं। जोखिम सीमा 1 पर लाभांश बाँटने पर रोक लगती है और मालिकों से पूँजी लाने की अपेक्षा होती है। जोखिम सीमा 2 पर देश और विदेश में शाखा विस्तार पर रोक जुड़ती है। जोखिम सीमा 3 पर पूँजीगत व्यय की सीमा जुड़ती है, जिसमें बोर्ड से स्वीकृत प्रौद्योगिकी उन्नयन छोड़ दिया जाता है।

विकल्प A, दो, ढाँचे को कम करके बताता है। विकल्प C, चार, आकर्षक लगता है क्योंकि अभ्यर्थी तीन सीमाओं को पीसीए से बाहर आने के लिए ज़रूरी चार तिमाही परिणामों से मिला देते हैं। विकल्प D, पाँच, डी-एसआईबी ढाँचे के बकेट की संख्या है, पीसीए सीमाओं की नहीं, इसलिए यह विषयों के बीच का आम जाल है। जोड़ी याद रखें: डी-एसआईबी में पाँच बकेट, पीसीए में तीन सीमाएँ।

सही उत्तर C, भारतीय स्टेट बैंक है। 2025 की सूची में भारतीय स्टेट बैंक बकेट 4 में है और उसे अपनी जोखिम भारित आस्तियों का 0.80 प्रतिशत अतिरिक्त कॉमन इक्विटी टियर 1 रखना है, जो सामान्य न्यूनतम और पूँजी संरक्षण बफर के ऊपर है। बकेट 2 से ऊपर यह अकेला बैंक है, जो भारतीय अर्थव्यवस्था की तुलना में उसके आकार को दर्शाता है।

विकल्प A, एचडीएफसी बैंक, डी-एसआईबी है पर बकेट 2 में है और उसका अधिभार 0.40 प्रतिशत है। विकल्प B, आईसीआईसीआई बैंक, बकेट 1 में है और उसका अधिभार सबसे कम 0.20 प्रतिशत है। विकल्प D, पंजाब नेशनल बैंक, बड़ा सार्वजनिक क्षेत्र का बैंक है पर उसे डी-एसआईबी नहीं माना गया है, इसलिए उस पर कोई अधिभार नहीं है। बकेट 3 और 5 खाली हैं, और यह भी अक्सर पूछा जाने वाला विवरण है।

सही उत्तर C, क्षेत्रीय ग्रामीण बैंक है। संशोधित ढाँचा सभी अनुसूचित वाणिज्यिक बैंकों पर लागू है, पर तीन श्रेणियाँ स्पष्ट रूप से बाहर रखी गई हैं: लघु वित्त बैंक, भुगतान बैंक और क्षेत्रीय ग्रामीण बैंक। क्षेत्रीय ग्रामीण बैंकों को वाणिज्यिक बैंक प्रायोजित करते हैं और उनका पर्यवेक्षण अलग व्यवस्था से होता है, इसलिए वे इस ढाँचे से बाहर रहते हैं।

विकल्प A, सार्वजनिक क्षेत्र के बैंक, पूरी तरह दायरे में हैं और उनमें से कई अतीत में पीसीए में रखे गए हैं। विकल्प B, निजी क्षेत्र के बैंक, भी दायरे में हैं और किसी निजी बैंक को सार्वजनिक बैंक की तरह ही पीसीए में रखा जा सकता है। विकल्प D, भारत में शाखाओं से काम करने वाले विदेशी बैंक, भी शामिल हैं; उनके लिए ढाँचा जोखिम सीमा 1 पर मूल संस्था से पूँजी लाने की बात विशेष रूप से कहता है। प्रश्न तीन छूटों की सूची की परख कर रहा है।

सही उत्तर B, शुद्ध अनर्जक आस्ति अनुपात है। संशोधित ढाँचे में तीन सूचक हैं: पूँजी के लिए जोखिम भारित आस्तियों पर पूँजी अनुपात या कॉमन इक्विटी टियर 1 अनुपात, आस्ति गुणवत्ता के लिए शुद्ध अनर्जक आस्ति अनुपात, और उत्तोलन के लिए टियर 1 लीवरेज अनुपात। शुद्ध आँकड़ा इसलिए लिया जाता है कि वह प्रावधान के बाद बचे असुरक्षित फँसे ऋण दिखाता है, और वही राशि पूँजी को खा सकती है।

विकल्प A, सकल अनर्जक आस्ति अनुपात, समाचारों में बहुत छपता और उद्धृत होता है, इसलिए यह सबसे लुभावना गलत उत्तर है, पर ढाँचा शुद्ध अनुपात लेता है। विकल्प C, स्लिपेज अनुपात, वर्ष के दौरान फँसे ऋणों में नई बढ़त नापता है और विश्लेषण का माप है, पीसीए ट्रिगर नहीं। विकल्प D, प्रावधान कवरेज अनुपात, बताता है कि फँसे ऋणों के लिए कितना प्रावधान हुआ है; यहाँ यह पर्यवेक्षी अपेक्षा है, सीमा वाला मानक नहीं।

सही उत्तर A, जोखिम सीमा 1 है। बैंक जैसे ही जोखिम सीमा 1 पार करता है, अनिवार्य कार्रवाइयों का पहला समूह लगता है: लाभांश बाँटने या लाभ भेजने पर रोक, और साथ ही यह अपेक्षा कि प्रवर्तक, मालिक या विदेशी बैंक की मूल संस्था पूँजी डालें। तर्क सीधा है: जो पैसा पूँजी मज़बूत कर सकता है, वह बैंक से बाहर न जाए।

विकल्प B, जोखिम सीमा 2, में सीमा 1 की सभी कार्रवाइयाँ और उनके ऊपर देश या विदेश में शाखा खोलने पर रोक है, इसलिए लाभांश रोक वहाँ शामिल तो है पर शुरू वहाँ से नहीं हुई। विकल्प C, जोखिम सीमा 3, में ऊपर की सब कार्रवाइयाँ और बोर्ड से स्वीकृत प्रौद्योगिकी उन्नयन के अलावा पूँजीगत व्यय की सीमा जुड़ती है। विकल्प D गलत है क्योंकि बैंककारी विनियमन अधिनियम के तहत अधिस्थगन बहुत बाद का और दुर्लभ कदम है, जो पुनर्गठन या समामेलन के समय आता है, और पीसीए की पाबंदियाँ उससे बहुत पहले लग जाती हैं।

सही उत्तर C, चार है। पीसीए की पाबंदियाँ हटाने पर विचार तब होता है जब लगातार चार तिमाही वित्तीय परिणामों में किसी भी मानक पर कोई जोखिम सीमा न टूटी हो, और उन चार में से एक लेखा परीक्षित वार्षिक वित्तीय परिणाम होना चाहिए। लेखा परीक्षित परिणाम पर ज़ोर इसलिए है कि सुधार केवल अनंतिम आँकड़ों से नहीं, लेखा परीक्षक से भी पुष्ट हो जाए।

विकल्प A, दो, और विकल्प B, तीन, इतनी छोटी अवधि है कि पर्यवेक्षक को भरोसा न हो कि सुधार असली है या किसी एक अच्छी तिमाही का नतीजा। विकल्प D, छह, अपेक्षा को बढ़ाकर बताता है। यह भी ध्यान रखें कि चार साफ़ तिमाहियाँ आवश्यक हैं पर अपने आप में पर्याप्त नहीं: रिज़र्व बैंक इसके अतिरिक्त पर्यवेक्षी संतोष देखता है, जिसमें यह आकलन शामिल है कि बैंक की लाभप्रदता टिकाऊ है या नहीं।

सही उत्तर B, भारतीय रिज़र्व बैंक के गवर्नर है। वित्तीय पर्यवेक्षण बोर्ड नवंबर 1994 में इसलिए गठित हुआ कि बैंकों, चुनिंदा अखिल भारतीय वित्तीय संस्थाओं और गैर-बैंकिंग वित्तीय कंपनियों के पर्यवेक्षण पर अविभाजित ध्यान मिले। यह रिज़र्व बैंक के केंद्रीय बोर्ड की समिति है, जिसके अध्यक्ष गवर्नर होते हैं, एक डिप्टी गवर्नर उपाध्यक्ष होते हैं और केंद्रीय बोर्ड के कुछ सदस्य इसमें रहते हैं।

विकल्प A गलत है क्योंकि केंद्रीय वित्त मंत्री सरकार की वित्तीय मशीनरी के मुखिया हैं, रिज़र्व बैंक की समिति के नहीं; बैंकों का पर्यवेक्षण केंद्रीय बैंक का काम है जिसे मंत्रालय से दूरी पर रखा जाता है। विकल्प C, वित्त सचिव, सरकार में आर्थिक कार्य विभाग के मुखिया हैं और यहाँ अध्यक्षता की कोई भूमिका नहीं रखते। विकल्प D गलत है क्योंकि भारतीय प्रतिभूति और विनिमय बोर्ड प्रतिभूति बाज़ारों का नियमन करता है, जो अलग क्षेत्र है। बैंक के निरीक्षण की वैधानिक शक्ति बैंककारी विनियमन अधिनियम, 1949 की धारा 35 से आती है।

सही उत्तर B, 9 प्रतिशत है। भारत बासल III लागू करता है पर न्यूनतम कड़ा रखता है: जोखिम भारित आस्तियों पर पूँजी अनुपात कम से कम नौ प्रतिशत होना चाहिए, जिसमें कॉमन इक्विटी टियर 1 कम से कम 5.5 प्रतिशत और टियर 1 कम से कम सात प्रतिशत हो। रिज़र्व बैंक ने भारतीय न्यूनतम को वैश्विक न्यूनतम से लगातार एक प्रतिशत बिंदु ऊपर रखा है।

विकल्प A, 8 प्रतिशत, अंतरराष्ट्रीय स्तर पर तय बासल III का न्यूनतम कुल पूँजी अनुपात है और इस प्रश्न में सबसे आम गलती यही है। विकल्प C, 10.5 प्रतिशत, बासल के आठ प्रतिशत में 2.5 प्रतिशत पूँजी संरक्षण बफर जोड़ने से बनता है, जो बफर सहित वैश्विक अपेक्षा है। विकल्प D, 11.5 प्रतिशत, भारत के नौ प्रतिशत में 2.5 प्रतिशत संरक्षण बफर जोड़ने से बनता है, जो बफर गिनने पर भारत की प्रभावी अपेक्षा है, पर प्रश्न में पूछा गया न्यूनतम अनुपात नौ प्रतिशत ही है।

सही उत्तर C, लाभप्रदता है। बैंक का प्रणालीगत महत्व अंक चार सूचकों से बनता है: आकार, अंतर-संबद्धता, प्रतिस्थापनीयता और जटिलता। सबसे अधिक भार आकार को मिलता है, क्योंकि बैंक की बही का पैमाना ही तय करता है कि उसके डूबने से कितना नुकसान होगा। लाभप्रदता का प्रणालीगत महत्व से कोई लेना-देना नहीं; बहुत लाभ कमाने वाला बैंक छोटा हो सकता है और घाटे वाला बैंक प्रणालीगत हो सकता है।

विकल्प A, आकार, पहला और सबसे भारी सूचक है। विकल्प B, अंतर-संबद्धता, बताता है कि बैंक अन्य वित्तीय संस्थाओं को कितना उधार देता और उनसे कितना लेता है, क्योंकि यही कड़ियाँ संकट फैलाती हैं। विकल्प D, जटिलता, बताता है कि बैंक का कारोबार और उसके उपकरण कितने जटिल हैं, क्योंकि जटिल बैंक को संकट में समेटना कठिन होता है। चौथा सूचक प्रतिस्थापनीयता पूछता है कि उसकी सेवाएँ, जैसे भुगतान और अभिरक्षा, दूसरे बैंक कितनी आसानी से सँभाल सकते हैं।

सही उत्तर B, पाँच करोड़ रुपये है। बड़े ऋणों की सूचना का केंद्रीय भंडार, जिसे संक्षेप में CRILC कहते हैं, रिज़र्व बैंक का वह डेटाबेस है जिसमें बैंक हर उस उधारकर्ता का ब्योरा देते हैं जिसकी कुल जोखिम राशि, निधि आधारित और गैर-निधि आधारित मिलाकर, पाँच करोड़ रुपये या अधिक है। उद्देश्य दबाव की जल्दी पहचान है: एक ऋणदाता के यहाँ चूक शुरू होते ही बाकी सब ऋणदाताओं को दिख जाता है।

विकल्प A, एक करोड़, बहुत नीचे है और इससे भंडार छोटे खातों से भर जाएगा। विकल्प C, दस करोड़, और विकल्प D, पचास करोड़, बहुत ऊँचे हैं और इससे बड़े दबाव वाले खाते नज़र से बच जाएँगे। CRILC के साथ यह भी याद रखें कि केंद्रीय धोखाधड़ी रजिस्ट्री बैंकों द्वारा सूचित धोखाधड़ियों का रिज़र्व बैंक का डेटाबेस है, और दोनों दूरस्थ निगरानी के औज़ार हैं जो जोखिम आधारित पर्यवेक्षण में मौके पर निरीक्षण के साथ काम करते हैं।