लघु बचत योजनाएं: पीपीएफ, एनएससी और सुकन्या समृद्धि

सही उत्तर B, 15 वर्ष है। पीपीएफ खाता उस वर्ष के अंत से पंद्रह वित्त वर्ष चलता है जिसमें वह खोला गया, और उसके बाद पाँच वर्ष के खंडों में बढ़ाया जा सकता है, नई जमा के साथ अथवा बिना जमा। विकल्प A, दस वर्ष, गलत है; किसी लघु बचत योजना की अवधि दस वर्ष नहीं है, और छोटे प्रमाणपत्र पाँच वर्ष के होते हैं। विकल्प C, बीस वर्ष, गलत है क्योंकि बढ़ाया गया पीपीएफ खाता एक पाँच वर्षीय खंड के बाद ही बीस वर्ष पहुँचता है, जो धारक का चुनाव है, मूल परिपक्वता नहीं। विकल्प D, इक्कीस वर्ष, सबसे प्रबल भटकाव है; वह सुकन्या समृद्धि खाते की परिपक्वता है, जो खोलने की तिथि से गिनी जाती है। पीपीएफ के साथ पंद्रह और सुकन्या समृद्धि के साथ इक्कीस पक्का कर लें, क्योंकि प्रश्न में प्रायः यही जोड़ी आती है।

सही उत्तर C, 1,50,000 रुपये है। लोक भविष्य निधि योजना एक वित्त वर्ष में न्यूनतम पाँच सौ रुपये और अधिकतम डेढ़ लाख रुपये की अनुमति देती है, यही सीमा सुकन्या समृद्धि खाते पर भी लागू है और यह धारा 80सी की कटौती सीमा से मेल खाती है। विकल्प A, पचास हजार रुपये, गलत है और सीमा से बहुत कम है। विकल्प B, एक लाख रुपये, गलत है पर लुभावना है क्योंकि सीमा बढ़ाए जाने से पहले के दौर में यही सीमा थी। विकल्प D, दो लाख रुपये, गलत है; दो लाख की सीमा 2023-24 के केंद्रीय बजट में घोषित महिला सम्मान बचत प्रमाणपत्र की है, पीपीएफ की नहीं। यदि किसी वर्ष की जमा सीमा से अधिक हो जाए, तो अतिरिक्त राशि पर ब्याज नहीं मिलता और वह लौटा दी जाती है।

सही उत्तर B, 10 वर्ष है। सुकन्या समृद्धि खाता योजना के अंतर्गत अभिभावक उस बालिका के नाम खाता खोल सकता है जिसने दस वर्ष की आयु पूरी नहीं की है, और एक परिवार दो ऐसे खाते रख सकता है, अथवा जुड़वाँ या तीन बच्चों के जन्म पर तीन। विकल्प A, आठ वर्ष, गलत है और यह केवल एक छोटा अंक है जो अभ्यर्थी को भ्रमित करने के लिए रखा गया है। विकल्प C, बारह वर्ष, गलत है; योजना के नियमों में बारह वर्ष तक कोई छूट नहीं है। विकल्प D, चौदह वर्ष, गलत है, यद्यपि चौदह को उन पंद्रह वर्षों से भ्रमित किया जा सकता है जिन तक खाते में जमा करना होता है। इस योजना के तीन अंक क्रम से याद रखें: दस से पहले खोलें, पंद्रह वर्ष जमा करें, खोलने से इक्कीस वर्ष पर परिपक्व।

सही उत्तर C, 21 वर्ष है। खाता खोलने की तिथि से इक्कीस वर्ष बाद परिपक्व होता है, और बालिका के अठारह वर्ष पूरे करने के बाद विवाह पर वह उससे पहले भी बंद हो सकता है। विकल्प A, पंद्रह वर्ष, सबसे आम गलत चुनाव है क्योंकि खाते में जमा केवल पंद्रह वर्ष तक करनी होती है; शेष अवधि में बिना नई जमा के भी राशि ब्याज कमाती रहती है। विकल्प B, अठारह वर्ष, गलत है, यद्यपि अठारह पर बालिका आधा शेष निकालने अथवा विवाह पर खाता बंद करने की पात्र हो जाती है, और यहीं भ्रम उठता है। विकल्प D, पच्चीस वर्ष, गलत है और योजना में उसका कोई स्थान नहीं। जमा अवधि और परिपक्वता अवधि का भिन्न होना ही वह बिंदु है जिसे प्रश्न बनाने वाला परखता है।

सही उत्तर B, सरकारी बचत संवर्धन अधिनियम, 1873 है। यही वह मूल कानून है जिसके अंतर्गत लोक भविष्य निधि, राष्ट्रीय बचत पत्र, सुकन्या समृद्धि, वरिष्ठ नागरिक बचत और किसान विकास पत्र योजनाएँ अधिसूचित हैं, और 2018 के वित्त अधिनियम से नाम बदलने तक इसे सरकारी बचत बैंक अधिनियम, 1873 कहा जाता था। विकल्प A गलत है; 1949 का बैंककारी विनियमन अधिनियम बैंकिंग कंपनियों, उनके लाइसेंस और पर्यवेक्षण को नियंत्रित करता है, डाकघर बचत योजनाओं को नहीं। विकल्प C गलत है क्योंकि 1934 का भारतीय रिजर्व बैंक अधिनियम केंद्रीय बैंक और उसके कार्यों की स्थापना करता है। विकल्प D गलत है क्योंकि 2007 का भुगतान और निपटान प्रणाली अधिनियम रिजर्व बैंक को भुगतान प्रणालियों पर अधिकार देता है। लघु बचत योजनाएँ वित्त मंत्रालय और डाक विभाग चलाते हैं, रिजर्व बैंक नहीं।

सही उत्तर C, 60 वर्ष है। 2004 में आरंभ हुई यह योजना साठ वर्ष पूरे करने वाले व्यक्ति के लिए खुली है, इसकी अवधि पाँच वर्ष है जो तीन वर्ष और बढ़ाई जा सकती है, और ब्याज हर तिमाही दिया जाता है। विकल्प A, पचपन वर्ष, सामान्य नियम के रूप में गलत है पर सबसे प्रबल भटकाव है, क्योंकि स्वैच्छिक सेवानिवृत्ति अथवा अधिवर्षिता योजना से सेवानिवृत्त व्यक्ति पचपन के बाद और साठ से पहले खाता खोल सकता है, सेवानिवृत्ति लाभ मिलने के बाद दी गई अवधि के भीतर। विकल्प B, अट्ठावन वर्ष, गलत है और योजना के किसी प्रावधान से मेल नहीं खाता। विकल्प D, पैंसठ वर्ष, गलत है; कोई ऊपरी आयु सीमा नहीं है, इसलिए पैंसठ पर खाता खुल सकता है पर वह पात्रता आयु नहीं है। सेवानिवृत्त रक्षा कर्मियों को असैनिक सेवानिवृत्तों से अधिक छूट मिलती है।

सही उत्तर B, 5 वर्ष है। राष्ट्रीय बचत पत्र का आठवाँ निर्गम पाँच वर्ष का प्रमाणपत्र है, जिस पर ब्याज वार्षिक चक्रवृद्धि होता है और परिपक्वता पर मूलधन के साथ दिया जाता है, तथा इसमें की गई जमा धारा 80सी की कटौती के योग्य है। विकल्प A, तीन वर्ष, गलत है; तीन वर्ष डाकघर सावधि जमा की उपलब्ध अवधियों में एक है, एनएससी की नहीं। विकल्प C, सात वर्ष, गलत है और यह प्रमाणपत्र के बंद किए गए नवें निर्गम की याद दिलाता है, जो लंबी अवधि का था। विकल्प D, दस वर्ष, गलत है क्योंकि वर्तमान में कोई लघु बचत प्रमाणपत्र दस वर्ष का नहीं है। पाँच वर्ष का यह खंड याद रखने योग्य है क्योंकि एनएससी, वरिष्ठ नागरिक बचत योजना, मासिक आय योजना और आवर्ती जमा सभी में यही अवधि है।

सही उत्तर B, किसान विकास पत्र है। किसान विकास पत्र ऐसे प्रमाणपत्र के रूप में बेचा जाता है जिसमें निवेशित राशि सरकार द्वारा अधिसूचित अवधि में दुगुनी हो जाती है, और ब्याज दर संशोधित होने पर वह अवधि घटती-बढ़ती रहती है। विकल्प A, राष्ट्रीय बचत पत्र, गलत है; वह पाँच वर्ष का प्रमाणपत्र है जिस पर ब्याज जुड़ता है पर राशि दुगुनी नहीं होती। विकल्प C, लोक भविष्य निधि, गलत है क्योंकि वह वार्षिक जमा वाला पंद्रह वर्षीय खाता है, दुगुना करने के वादे वाला एकल प्रमाणपत्र नहीं। विकल्प D, डाकघर मासिक आय योजना, गलत है क्योंकि वह हर माह ब्याज देती है और पाँच वर्ष के अंत में मूलधन लौटाती है। यह भी ध्यान रखें कि एनएससी के विपरीत किसान विकास पत्र को धारा 80सी की कोई कटौती नहीं मिलती।

सही उत्तर B, राष्ट्रीय लघु बचत कोष है। यह कोष 1999 में भारत के लोक लेखे में बनाया गया, लघु बचत की सारी वसूली इसी में जाती है, और केंद्र तथा राज्य इससे ऋण लेते हैं, इसीलिए लघु बचत को सरकारी उधारी का एक स्रोत माना जाता है। विकल्प A गलत है; अनुच्छेद 266 के अंतर्गत भारत की संचित निधि में सरकार का राजस्व और उठाए गए ऋण रहते हैं और उसमें से धन केवल विधि द्वारा निकाला जा सकता है, जबकि लघु बचत कोष लोक लेखे में है। विकल्प C गलत है क्योंकि अनुच्छेद 267 के अंतर्गत भारत की आकस्मिकता निधि राष्ट्रपति के पास अप्रत्याशित व्यय के लिए रखी छोटी निधि है। विकल्प D गलत है क्योंकि राष्ट्रीय निवेश कोष सार्वजनिक क्षेत्र की कंपनियों में सरकारी हिस्सेदारी के विनिवेश से मिली राशि रखने के लिए बनाया गया था।

सही उत्तर B है। वित्त मंत्रालय का आर्थिक कार्य विभाग हर तिमाही के आरंभ में दरें अधिसूचित करता है, और 2010 में श्यामला गोपीनाथ समिति की रिपोर्ट के बाद ये दरें समान परिपक्वता वाली सरकारी प्रतिभूतियों के प्रतिफल से जोड़ी जाती हैं, कुछ योजनाओं में अंतर जोड़कर। विकल्प A गलत है; रिजर्व बैंक नीतिगत रेपो दर तय करता और बैंक ब्याज को विनियमित करता है, पर लघु बचत दरें नहीं तय करता। विकल्प C गलत है क्योंकि बजट कोई नई योजना घोषित कर सकता है, जैसे महिला सम्मान बचत प्रमाणपत्र, पर वह तिमाही दरें तय नहीं करता। विकल्प D गलत है क्योंकि डाक विभाग केवल डाकघरों के माध्यम से योजनाएँ बेचता और उनका संचालन करता है; वह दर तय नहीं करता। इसी कारण परीक्षा में स्मृति से कोई ब्याज दर नहीं लिखनी चाहिए, क्योंकि वह प्रत्येक तिमाही की अधिसूचना से बदल जाती है।