बैंक खाते, जमा और केवाईसी नियम: परीक्षा नोट्स

बैंक जनता के साथ दो काम करता है, जमा लेता है और ऋण देता है। यह अध्याय पहले भाग का है, यानी बैंक कैसे कैसे खाते खोलता है और खाता खोलने से पहले पहचान के कौन नियम मानता है। बैंकिंग परीक्षाओं के लिए यह अंक देने वाला अध्याय है, क्योंकि नियम भारतीय रिजर्व बैंक ने लिखित रूप में तय किए हैं और वर्ष दर वर्ष बदलते नहीं, और वही कुछ बिंदु, पहचान के लिए स्वीकृत दस्तावेज, बुनियादी बचत खाते की विशेषताएँ तथा लघु खाते की सीमाएँ, पेपर दर पेपर लौटते रहते हैं।

जमा खातों के चार प्रकार

जमा दो भागों में बाँटी जाती है, माँग जमा, जिसे ग्राहक जब चाहे निकाल सकता है, और सावधि जमा, जो निश्चित अवधि के लिए रखी जाती है।

चालू खाते पर ब्याज नहीं मिलता क्योंकि बैंक को वह राशि हर समय तैयार रखनी पड़ती है; इसके बदले ग्राहक को असीमित लेनदेन और ओवरड्राफ्ट सुविधा मिलती है। बचत खाते का ब्याज अब हर बैंक स्वयं तय करता है, क्योंकि रिजर्व बैंक ने अक्टूबर 2011 में यह दर मुक्त कर दी। अधिकतर बैंक जमा पर ब्याज तिमाही चक्रवृद्धि के आधार पर देते हैं, और आयकर कानून में तय सीमा से ऊपर ब्याज पर स्रोत पर कर कटौती होती है।

वित्तीय समावेशन के खाते

बुनियादी बचत बैंक जमा खाता यानी बीएसबीडीए ने पुराने नो फ्रिल्स खाते का स्थान लिया। इसे कोई भी व्यक्ति वैध केवाईसी दस्तावेजों के साथ खोल सकता है, इसमें न्यूनतम शेष रखने की आवश्यकता नहीं होती, और इसके साथ निःशुल्क एटीएम या डेबिट कार्ड तथा माह में निश्चित संख्या में निःशुल्क निकासी मिलती है; शेष न रखने पर बैंक शुल्क नहीं लगा सकता। जिस ग्राहक के पास बीएसबीडीए है, वह उसी बैंक में दूसरा बचत खाता नहीं रख सकता।

लघु खाता उस व्यक्ति के लिए है जिसके पास कोई भी आधिकारिक वैध दस्तावेज नहीं है। यह बैंक अधिकारी के सामने स्वप्रमाणित फोटो और हस्ताक्षर के आधार पर खुलता है और इसकी सीमाएँ कड़ी हैं, शेष पचास हजार रुपये से अधिक नहीं हो सकता, वर्ष में कुल जमा एक लाख रुपये से अधिक नहीं और निकासी तथा अंतरण मिलाकर दस हजार रुपये प्रति माह से अधिक नहीं। यह बारह माह के लिए वैध होता है और आधिकारिक वैध दस्तावेज के लिए आवेदन का प्रमाण दिखाने पर बारह माह और चल सकता है।

प्रधानमंत्री जन धन योजना, जो 28 अगस्त 2014 को आरंभ हुई, ऐसे ही बुनियादी खाते खोलती है, जिनके साथ रुपे डेबिट कार्ड, दुर्घटना बीमा कवर और पात्र खाताधारकों के लिए दस हजार रुपये तक की ओवरड्राफ्ट सुविधा मिलती है।

अनिवासियों के खाते

• एनआरई खाता यानी अनिवासी बाह्य खाता रुपये में रखा जाता है, पूरी तरह प्रत्यावर्तनीय है और इस पर मिलने वाला ब्याज भारत में आयकर से मुक्त है।
• एनआरओ खाता यानी अनिवासी साधारण खाता भारत में अर्जित आय जैसे किराया या लाभांश के लिए है; इससे धन बाहर भेजने पर प्रतिबंध हैं और ब्याज कर योग्य है।
• एफसीएनआर (बी) खाता अनुमत विदेशी मुद्रा में एक से पाँच वर्ष की सावधि जमा है, इसलिए जमाकर्ता पर विनिमय दर का जोखिम नहीं रहता।

अपने ग्राहक को जानिए

केवाईसी का अर्थ है अपने ग्राहक को जानिए, यानी वह प्रक्रिया जिससे बैंक खाता खोलने से पहले व्यक्ति की पहचान और पते के बारे में संतुष्ट होता है। ये नियम धन शोधन निवारण अधिनियम, 2002 और उसके अंतर्गत बने 2005 के नियमों से निकलते हैं, और रिजर्व बैंक के केवाईसी मास्टर निर्देश में संग्रहित हैं। इस नीति के चार अंग हैं, ग्राहक स्वीकृति नीति, ग्राहक पहचान प्रक्रिया, लेनदेन की निगरानी और जोखिम प्रबंधन।

पहचान और पता आधिकारिक वैध दस्तावेज से सिद्ध होता है और यह सूची बंद है, पासपोर्ट, चालक अनुज्ञप्ति, आधार संख्या रखने का प्रमाण, निर्वाचन आयोग द्वारा जारी मतदाता पहचान पत्र, मनरेगा के अंतर्गत जारी और राज्य सरकार के अधिकारी द्वारा हस्ताक्षरित जॉब कार्ड तथा राष्ट्रीय जनसंख्या रजिस्टर का पत्र। पैन कार्ड केवाईसी के लिए आधिकारिक वैध दस्तावेज नहीं है, हालाँकि कर के प्रयोजन से बैंक को पैन या फॉर्म 60 अलग से चाहिए। पहचान आधार आधारित इलेक्ट्रॉनिक केवाईसी से या जनवरी 2020 से अनुमत वीडियो आधारित ग्राहक पहचान प्रक्रिया से भी पूरी की जा सकती है। रिकॉर्ड केंद्रीय केवाईसी अभिलेख रजिस्ट्री में भी दर्ज होते हैं, जिसे सर्साई चलाता है, जिससे एक बार पहचाने गए ग्राहक को हर संस्था में वही प्रक्रिया दोहरानी न पड़े। केवाईसी समय समय पर नया करना पड़ता है, उच्च जोखिम वाले ग्राहक का दो वर्ष में एक बार, मध्यम जोखिम का आठ वर्ष में और निम्न जोखिम का दस वर्ष में।

सुरक्षा, निष्क्रियता और बिना दावे की राशि

जमा का बीमा रिजर्व बैंक की सहायक संस्था जमा बीमा और प्रत्यय गारंटी निगम करता है, हर बैंक में हर जमाकर्ता के लिए पाँच लाख रुपये तक, जिसमें मूलधन और ब्याज दोनों गिने जाते हैं; प्रीमियम बैंक देता है, ग्राहक कभी नहीं। जिस खाते में दो वर्ष से अधिक समय तक ग्राहक द्वारा कोई लेनदेन न हुआ हो, वह निष्क्रिय या डॉर्मेंट माना जाता है और नई केवाईसी पर फिर चालू हो सकता है। दस वर्ष तक बिना दावे रह गई जमा रिजर्व बैंक के जमाकर्ता शिक्षा और जागरूकता कोष में भेज दी जाती है, और जमाकर्ता या उसका विधिक उत्तराधिकारी उसके बाद भी बैंक से ब्याज सहित राशि का दावा कर सकता है।