भारत में धन शोधन निवारण: पीएमएलए, ईडी और एफआईयू

सही उत्तर B, स्थापन, स्तरीकरण और एकीकरण है। स्थापन पहले आता है क्योंकि अपराधी को नकद धन वित्तीय प्रणाली में डालना होता है, जो वह छोटी जमाओं से, वाहक लिखतों की खरीद से या किसी दुकान अथवा पेट्रोल पंप की आय में मिलाकर करता है। इसके बाद स्तरीकरण आता है, जिसमें धन कई खातों, कागजी कंपनियों, विदेशी क्षेत्राधिकारों और कागजी लेनदेन से गुजारा जाता है जिससे लेखा-श्रृंखला टूट जाए। एकीकरण अंत में आता है, जब धन स्वामी तक वैध प्रतीत होते रूप में पहुंचता है, जैसे अचल संपत्ति, व्यापारिक लाभ या ऋण की अदायगी। विकल्प A गलत है क्योंकि स्तरीकरण स्थापन से पहले नहीं हो सकता; जब तक नकद प्रणाली में आया ही नहीं, स्तर बनाने को कुछ नहीं होता। विकल्प C गलत है क्योंकि परिभाषा से ही एकीकरण अंतिम चरण है, वही बिंदु जहां शोधन सफल हो जाता है। विकल्प D इसी कारण गलत है: एकीकरण स्तरीकरण से पहले नहीं आ सकता, क्योंकि स्तरीकरण ही धन को इतना स्वच्छ दिखाता है कि उसका एकीकरण संभव हो।

सही उत्तर C, 2005 है। धन शोधन निवारण अधिनियम संसद ने 2002 में पारित किया और उसी वर्ष के अधिनियम के रूप में उसकी संख्या है, पर वह एक जुलाई 2005 से ही लागू हुआ, और उसके साथ धन शोधन निवारण अभिलेख रखरखाव नियम 2005 भी लागू हुए, जिनमें बैंकों के रिपोर्टिंग दायित्व दिए गए हैं। अभ्यर्थियों को दोनों तिथियां अलग रखनी चाहिए क्योंकि प्रश्नपत्र कोई भी एक पूछ सकते हैं। विकल्प A गलत है क्योंकि 2002 अधिनियमन का वर्ष है, वही वर्ष जो अधिनियम के संक्षिप्त नाम में आता है, प्रवर्तन का वर्ष नहीं। विकल्प B गलत है क्योंकि 2003 वह वर्ष है जब जनवरी में अधिनियम को राष्ट्रपति की स्वीकृति मिली। विकल्प D गलत है क्योंकि 2012 एक बड़े संशोधन का वर्ष है, जिसने अपराध की आय की परिभाषा विस्तृत की और कुछ अनुसूचित अपराधों की पुरानी मूल्य सीमा हटाई; इसके बाद 2019 में और संशोधन हुए।

सही उत्तर B, प्रवर्तन निदेशालय है। यह निदेशालय वित्त मंत्रालय के राजस्व विभाग के अधीन काम करता है, इसकी शुरुआत एक मई 1956 को बने प्रवर्तन प्रकोष्ठ से मानी जाती है, और यह अधिनियम के अंतर्गत मामले दर्ज करता है, संपत्ति की अनंतिम कुर्की करता है, गिरफ्तारी करता है और विशेष न्यायालय में अभियोजन शिकायत दाखिल करता है। यह विदेशी मुद्रा प्रबंध अधिनियम और भगोड़ा आर्थिक अपराधी अधिनियम भी लागू करता है। विकल्प A गलत है क्योंकि वित्तीय आसूचना इकाई केवल बैंकों की रिपोर्ट प्राप्त कर, संसाधित कर, विश्लेषण कर उन्हें वितरित करती है; उसे गिरफ्तारी या अभियोजन की शक्ति नहीं है। विकल्प C गलत है क्योंकि केंद्रीय अन्वेषण ब्यूरो मूल या अनुसूचित अपराध, जैसे भ्रष्टाचार या छल, का अन्वेषण करता है और उसके बाद का धन शोधन मामला प्रवर्तन निदेशालय उठाता है। विकल्प D गलत है क्योंकि रिजर्व बैंक बैंकों के अनुपालन की निगरानी करता है और उन पर जुर्माना लगा सकता है, पर शोधन का अभियोजन नहीं करता।

सही उत्तर C, 2004 है। वित्तीय आसूचना इकाई भारत को भारत सरकार ने नवंबर 2004 में उस केंद्रीय राष्ट्रीय एजेंसी के रूप में स्थापित किया जो संदिग्ध वित्तीय लेनदेन की सूचना प्राप्त करे, संसाधित करे, विश्लेषण करे और वितरित करे। यह वित्तीय आसूचना का राष्ट्रीय केंद्र है, वित्त मंत्रालय के राजस्व विभाग के अधीन काम करती है और आर्थिक आसूचना परिषद को रिपोर्ट करती है, जिसकी अध्यक्षता केंद्रीय वित्त मंत्री करते हैं। विकल्प A गलत है क्योंकि 1996 में ऐसी कोई इकाई नहीं थी; जिस कानून से रिपोर्टिंग व्यवस्था बनी वह तब तक पारित ही नहीं हुआ था। विकल्प B गलत है क्योंकि 2002 धन शोधन निवारण अधिनियम के अधिनियमन का वर्ष है, जो इकाई की स्थापना से दो वर्ष और अधिनियम के लागू होने से तीन वर्ष पहले है। विकल्प D गलत है क्योंकि 2010 वह वर्ष है जब भारत वित्तीय कार्रवाई कार्य बल का पूर्ण सदस्य बना, जब तक यह इकाई छह वर्ष काम कर चुकी थी।

सही उत्तर C, एक माह में दस लाख रुपये है। धन शोधन निवारण अभिलेख रखरखाव नियम 2005 के अनुसार रिपोर्टिंग इकाई को दस लाख रुपये या विदेशी मुद्रा में उसके समतुल्य से अधिक मूल्य के सभी नकद लेनदेन, तथा आपस में जुड़े ऐसे नकद लेनदेनों की वे श्रृंखलाएं जो एक माह में मिलकर उस राशि से अधिक हो जाएं, रिपोर्ट करनी होती हैं। यह रिपोर्ट अगले माह की पंद्रह तारीख तक वित्तीय आसूचना इकाई को भेजी जाती है। विकल्प A गलत है क्योंकि इन नियमों में एक लाख रुपये कोई रिपोर्टिंग सीमा नहीं है, भले बैंक जोखिम प्रोफाइल के लिए ऐसी राशियों पर आंतरिक नजर रखते हैं। विकल्प B गलत है क्योंकि पांच लाख रुपये सीमापार तार अंतरण रिपोर्ट की सीमा है, नकद लेनदेन रिपोर्ट की नहीं। विकल्प D गलत है क्योंकि इन नियमों में पचास लाख रुपये की कोई सीमा ही नहीं है; इन तीन अंकों को मिला देना इस प्रश्न की सामान्य भूल है।

सही उत्तर A, सात कार्य दिवस है। नियमों के अनुसार रिपोर्टिंग इकाई को उस तारीख से, जब वह संतुष्ट हो जाए कि लेनदेन संदिग्ध है, सात कार्य दिवस के भीतर वित्तीय आसूचना इकाई को संदिग्ध लेनदेन रिपोर्ट भेजनी होती है। इसमें कोई न्यूनतम मूल्य नहीं है, रिपोर्ट पूर्ण तथा प्रयास किए गए दोनों लेनदेनों पर बनती है, और बैंक ग्राहक को यह संकेत नहीं दे सकता कि रिपोर्ट भेजी गई है। विकल्प B गलत है क्योंकि इस रिपोर्ट की सीमा तीस दिन नहीं है; इतनी देरी उसके उद्देश्य को ही नष्ट कर देगी, जो धन के ट्रेस होने योग्य रहते आसूचना देना है। विकल्प C गलत है क्योंकि अगले माह की पंद्रह तारीख मासिक नकद लेनदेन रिपोर्ट की नियत तारीख है, संदिग्ध लेनदेन रिपोर्ट की नहीं। विकल्प D गलत है क्योंकि इन नियमों में नब्बे दिन का कोई स्थान नहीं है; अभ्यर्थी जो अंक याद कर रहे होते हैं वे कुर्की और न्यायनिर्णयन की समयसीमाएं हैं।

सही उत्तर B, तीन से सात वर्ष है। धारा 4 में कहा गया है कि जो कोई धन शोधन का अपराध करेगा वह कम से कम तीन वर्ष के कठोर कारावास से, जो सात वर्ष तक बढ़ाया जा सकता है, तथा जुर्माने से दंडित होगा। जहां अपराध की आय अनुसूची के भाग क के पैरा दो के अपराध से, यानी स्वापक औषधि और मन:प्रभावी पदार्थ अधिनियम के अपराध से संबंधित हो, वहां अधिकतम दंड दस वर्ष हो जाता है। विकल्प A गलत है क्योंकि एक से तीन वर्ष न्यूनतम को कम बताता है; तीन वर्ष निचली सीमा है और न्यायालय उससे नीचे नहीं जा सकता। विकल्प C गलत है क्योंकि पांच से दस वर्ष सामान्य सीमा नहीं है, भले स्वापक से जुड़े मामलों में दस वर्ष बढ़ा हुआ अधिकतम है। विकल्प D गलत है क्योंकि सात से चौदह वर्ष अन्य विशेष कानूनों की सीमा है और इस धारा की नहीं; यहां सात वर्ष साधारण अधिकतम है, न्यूनतम नहीं।

सही उत्तर C, एक सौ अस्सी दिन है। धारा 5 निदेशक या प्राधिकृत अधिकारी को, लिखित में कारण अभिलिखित करने पर, उस संपत्ति की अनंतिम कुर्की की शक्ति देती है जिसके अपराध की आय होने का विश्वास हो, और यह कुर्की एक सौ अस्सी दिन के लिए होती है। इस अवधि में न्यायनिर्णायक प्राधिकारी को तय करना होता है कि कुर्की की पुष्टि की जाए या नहीं, अन्यथा कुर्की समाप्त हो जाती है और संपत्ति मुक्त हो जाती है। अधिकारी को आदेश और सामग्री मुहरबंद लिफाफे में न्यायनिर्णायक प्राधिकारी को भेजनी भी होती है। विकल्प A गलत है क्योंकि तीस दिन कुछ कार्यवाहियों में अपील दाखिल करने की अवधि है, कुर्की की अवधि नहीं। विकल्प B गलत है क्योंकि इस धारा की अनंतिम कुर्की पर नब्बे दिन लागू नहीं होते। विकल्प D गलत है क्योंकि एक वर्ष तक संपत्ति बिना किसी न्यायनिर्णयन के जमी रहेगी, और एक सौ अस्सी दिन की सीमा ठीक इसी स्थिति को रोकती है।

सही उत्तर B, लेनदेन की तारीख से पांच वर्ष है। धारा 12 के अनुसार हर रिपोर्टिंग इकाई को निर्धारित प्रकार और मूल्य के सभी लेनदेनों का अभिलेख ग्राहक और इकाई के बीच लेनदेन की तारीख से पांच वर्ष तक रखना होता है, तथा अपने ग्राहकों की पहचान के अभिलेख कारोबारी संबंध समाप्त होने या खाता बंद होने के पांच वर्ष बाद तक रखने होते हैं। अभिलेख ऐसे रखने होते हैं कि कोई प्राधिकारी मांगे तो किसी एक लेनदेन का पुनर्निर्माण हो सके। विकल्प A गलत है क्योंकि तीन वर्ष सांविधिक अवधि से कम है और लंबे अन्वेषणों में निशान ठंडा पड़ जाएगा। विकल्प C गलत है क्योंकि आठ वर्ष अधिनियम या नियमों में कहीं निर्धारित नहीं है। विकल्प D गलत है क्योंकि पंद्रह वर्ष आवश्यकता से बहुत अधिक है; पहले कानून में दस वर्ष निर्धारित थे, जिन्हें संशोधन से पांच वर्ष किया गया।

सही उत्तर B, 1989 है। वित्तीय कार्रवाई कार्य बल 1989 में पेरिस में हुए सात औद्योगिक देशों के समूह के शिखर सम्मेलन में बना, और उसका सचिवालय पेरिस में आर्थिक सहयोग और विकास संगठन के मुख्यालय में है। यह धन शोधन और आतंकवाद के वित्तपोषण पर चालीस सिफारिशें जारी करता है और पारस्परिक मूल्यांकन से सदस्य देशों की समीक्षा करता है, तथा कमजोर क्षेत्राधिकारों को बढ़ी निगरानी की सूची, यानी अनौपचारिक ग्रे सूची, या कार्रवाई के आह्वान की सूची, यानी अनौपचारिक ब्लैक सूची, में रखता है। भारत जून 2010 में पूर्ण सदस्य बना। विकल्प A गलत है क्योंकि 1974 में बैंकिंग पर्यवेक्षण की बासल समिति बनी थी, जो विवेकपूर्ण विनियमन से जुड़ा भिन्न निकाय है। विकल्प C गलत है क्योंकि 1995 में ब्रुसेल्स में वित्तीय आसूचना इकाइयों का एग्मोंट समूह बना। विकल्प D गलत है क्योंकि 2001 में कार्य बल ने अपना दायरा आतंकवाद के वित्तपोषण तक बढ़ाया, वह उसकी स्थापना का वर्ष नहीं है।

सही उत्तर A है। वित्तीय आसूचना इकाई भारत वित्त मंत्रालय के राजस्व विभाग के अधीन काम करती है और आर्थिक अपराधों के शीर्ष निकाय आर्थिक आसूचना परिषद को रिपोर्ट करती है, जिसकी अध्यक्षता केंद्रीय वित्त मंत्री करते हैं। यह परिषद आर्थिक अपराध से जुड़ी प्रवर्तन और आसूचना एजेंसियों के काम में समन्वय करती है। विकल्प B गलत है क्योंकि केंद्रीय प्रत्यक्ष कर बोर्ड आयकर का प्रशासन करता है और उसी विभाग के अधीन सहोदर निकाय है, इकाई का रिपोर्टिंग प्राधिकारी नहीं। विकल्प C गलत है क्योंकि रिजर्व बैंक की मौद्रिक नीति समिति मुद्रास्फीति लक्ष्य के लिए नीतिगत ब्याज दर तय करती है और उसका वित्तीय आसूचना से कोई संबंध नहीं है। विकल्प D दो कारणों से गलत है: वित्तीय स्थिरता और विकास परिषद समष्टि-विवेकपूर्ण पर्यवेक्षण तथा अंतर-नियामक समन्वय से जुड़ी है, और उसकी अध्यक्षता भी केंद्रीय वित्त मंत्री करते हैं, प्रधानमंत्री नहीं।

सही उत्तर C, सौ करोड़ रुपये है। भगोड़ा आर्थिक अपराधी अधिनियम 2018 वहां लागू होता है जहां सौ करोड़ रुपये या अधिक मूल्य के किसी अनुसूचित अपराध में गिरफ्तारी वारंट जारी हुआ हो और व्यक्ति अभियोजन से बचने के लिए भारत छोड़ चुका हो, या उसका सामना करने के लिए लौटने से इनकार करे। धन शोधन निवारण अधिनियम के अंतर्गत नामित विशेष न्यायालय तब उस व्यक्ति को भगोड़ा आर्थिक अपराधी घोषित कर सकता है, जिसके बाद केंद्र सरकार अपराध की आय तथा अपराधी की अन्य संपत्ति, जिसमें बेनामी संपत्ति भी है, का अधिहरण कर सकती है और उस व्यक्ति को दीवानी दावे चलाने से रोका जा सकता है। विकल्प A गलत है क्योंकि एक करोड़ रुपये सांविधिक सीमा से बहुत नीचे है। विकल्प B गलत है क्योंकि दस करोड़ रुपये भी उससे नीचे है। विकल्प D गलत है क्योंकि एक हजार करोड़ रुपये की सीमा लगभग हर उस मामले को बाहर कर देगी जिसके लिए यह अधिनियम बना था।