बेसल तीन के अंतर्गत निर्धारित पूंजी संरक्षण बफर किस प्रकार की पूंजी में रखना होता है?

सही उत्तर B, बैंकिंग पर्यवेक्षण की बेसल समिति है। इसकी स्थापना 1974 में दस देशों के समूह के केंद्रीय बैंक गवर्नरों ने की थी और इसका सचिवालय स्विट्जरलैंड के बेसल में अंतरराष्ट्रीय निपटान बैंक में है। इसके मानक सिफारिशें हैं और बैंकों पर तभी बाध्यकारी होते हैं जब कोई राष्ट्रीय नियामक उन्हें अपना ले। विकल्प A गलत है क्योंकि अंतरराष्ट्रीय मुद्रा कोष विनिमय दर स्थिरता और भुगतान संतुलन सहायता देखता है, बैंक पूंजी मानक नहीं। विकल्प C गलत है क्योंकि विश्व बैंक विकास परियोजनाओं और गरीबी उन्मूलन के लिए ऋण देता है तथा वाणिज्यिक बैंकों पर उसकी कोई पर्यवेक्षी भूमिका नहीं है। विकल्प D गलत है क्योंकि वित्तीय कार्रवाई कार्य बल धन शोधन और आतंकवाद के वित्तपोषण के विरुद्ध मानक बनाता है, जो अलग विषय है और जिसे परीक्षक प्रायः बेसल के साथ भ्रम के लिए रखते हैं। शहर, समिति और अंतरराष्ट्रीय निपटान बैंक तीनों साथ याद रखें।

सही उत्तर B, बाजार अनुशासन है। तीसरा स्तंभ प्रकटीकरण से काम करता है: बैंक को अपने जोखिम स्वरूप, पूंजी और जोखिम प्रबंधन के बारे में इतना प्रकाशित करना होता है कि जमाकर्ता, निवेशक और रेटिंग एजेंसियां उसे परख सकें, जिससे बाजार स्वयं विवेकपूर्ण व्यवहार के लिए दबाव बनाए। विकल्प A गलत है क्योंकि भारत में जमा बीमा का काम जमा बीमा और प्रत्यय गारंटी निगम देखता है और यह बेसल स्तंभों का हिस्सा नहीं है। विकल्प C गलत है क्योंकि तरलता कवरेज बेसल तीन के साथ तरलता कवरेज अनुपात के रूप में आया और यह बेसल दो के तीन स्तंभों में नहीं था। विकल्प D गलत है क्योंकि आस्तियों का मानक, अवमानक, संदिग्ध और हानि श्रेणियों में वर्गीकरण रिजर्व बैंक का विवेकपूर्ण मानदंड है, बेसल स्तंभ नहीं। क्रम दोहराएं: न्यूनतम पूंजी, पर्यवेक्षी समीक्षा, बाजार अनुशासन।

सही उत्तर B, नौ प्रतिशत है। रिजर्व बैंक ने भारतीय न्यूनतम को जानबूझकर बेसल के आंकड़े से एक प्रतिशत अंक ऊपर रखा है, इसलिए भारतीय बैंकों को जोखिम भारित आस्तियों पर नौ प्रतिशत पूंजी अनुपात रखना होता है, जिसमें सामान्य इक्विटी टियर एक कम से कम साढ़े पांच प्रतिशत और कुल टियर एक कम से कम सात प्रतिशत होना चाहिए। विकल्प A गलत है क्योंकि आठ प्रतिशत अंतरराष्ट्रीय स्तर पर लागू बेसल न्यूनतम है, भारतीय नहीं। विकल्प C गलत है क्योंकि साढ़े दस प्रतिशत वह बेसल तीन आवश्यकता है जो वैश्विक आठ में ढाई प्रतिशत का पूंजी संरक्षण बफर जोड़ने पर बनती है; इसके समतुल्य भारतीय आंकड़ा साढ़े ग्यारह प्रतिशत है। विकल्प D गलत है क्योंकि बारह प्रतिशत निर्धारित नहीं है। भारतीय जोड़ी याद रखें: नौ प्रतिशत और ढाई प्रतिशत का बफर।

सही उत्तर C, प्रदत्त इक्विटी पूंजी और सांविधिक आरक्षित निधि है। सामान्य इक्विटी टियर एक चालू व्यवसाय की पूंजी का सबसे शुद्ध रूप है, जो बैंक के कारोबार करते रहने के दौरान हानि सह सकती है, और इसमें प्रदत्त इक्विटी पूंजी, शेयर प्रीमियम, सांविधिक आरक्षित निधि तथा प्रतिधारित आय आते हैं। विकल्प A गलत है क्योंकि गौण ऋण टियर दो का साधन है: यह जमाकर्ताओं से नीचे आता है और उनकी रक्षा केवल परिसमापन में करता है। विकल्प B गलत है क्योंकि संपत्ति का मूल्य बढ़ाने से बनने वाली पुनर्मूल्यांकन आरक्षित निधि भी टियर दो में गिनी जाती है, मूल इक्विटी में नहीं। विकल्प D गलत है क्योंकि मानक आस्तियों पर रखे गए सामान्य प्रावधान भी टियर दो की मद हैं। सरल कसौटी यह है कि क्या वह राशि बैंक के चालू रहते हानि सह सकती है; तभी वह सामान्य इक्विटी टियर एक है।

सही उत्तर B, 2008 का वैश्विक वित्तीय संकट है। इस संकट ने दिखाया कि बैंकों के पास सचमुच हानि सहने वाली गुणवत्ता की पूंजी बहुत कम थी और तरल आस्तियों का कोई कुशन नहीं था, इसलिए बेसल समिति ने 2010 में बेसल तीन जारी किया, जिसमें पूंजी की कड़ी परिभाषा, पूंजी संरक्षण तथा प्रतिचक्रीय बफर, उत्तोलन अनुपात और दो तरलता मानक शामिल थे। विकल्प A गलत है क्योंकि 1997 के एशियाई संकट ने विनिमय दर और भंडार प्रबंधन में सुधार कराए, कोई नया बेसल समझौता नहीं। विकल्प C गलत है क्योंकि 1974 में बैंकहाउस हर्स्टाट का पतन वह घटना है जिससे बेसल समिति का गठन हुआ, बेसल तीन नहीं। विकल्प D गलत है क्योंकि यूरोपीय संप्रभु ऋण की समस्याएं बेसल तीन के तैयार हो जाने के बाद आईं। हर घटना को उसके परिणाम से सावधानी से मिलाएं।