बैंकिंग और वित्तीय जागरूकता क्विज: बेसल मानदंड और पूंजी पर्याप्तता

सही उत्तर B, बैंकिंग पर्यवेक्षण की बेसल समिति है। इसकी स्थापना 1974 में दस देशों के समूह के केंद्रीय बैंक गवर्नरों ने की थी और इसका सचिवालय स्विट्जरलैंड के बेसल में अंतरराष्ट्रीय निपटान बैंक में है। इसके मानक सिफारिशें हैं और बैंकों पर तभी बाध्यकारी होते हैं जब कोई राष्ट्रीय नियामक उन्हें अपना ले। विकल्प A गलत है क्योंकि अंतरराष्ट्रीय मुद्रा कोष विनिमय दर स्थिरता और भुगतान संतुलन सहायता देखता है, बैंक पूंजी मानक नहीं। विकल्प C गलत है क्योंकि विश्व बैंक विकास परियोजनाओं और गरीबी उन्मूलन के लिए ऋण देता है तथा वाणिज्यिक बैंकों पर उसकी कोई पर्यवेक्षी भूमिका नहीं है। विकल्प D गलत है क्योंकि वित्तीय कार्रवाई कार्य बल धन शोधन और आतंकवाद के वित्तपोषण के विरुद्ध मानक बनाता है, जो अलग विषय है और जिसे परीक्षक प्रायः बेसल के साथ भ्रम के लिए रखते हैं। शहर, समिति और अंतरराष्ट्रीय निपटान बैंक तीनों साथ याद रखें।

सही उत्तर B, बाजार अनुशासन है। तीसरा स्तंभ प्रकटीकरण से काम करता है: बैंक को अपने जोखिम स्वरूप, पूंजी और जोखिम प्रबंधन के बारे में इतना प्रकाशित करना होता है कि जमाकर्ता, निवेशक और रेटिंग एजेंसियां उसे परख सकें, जिससे बाजार स्वयं विवेकपूर्ण व्यवहार के लिए दबाव बनाए। विकल्प A गलत है क्योंकि भारत में जमा बीमा का काम जमा बीमा और प्रत्यय गारंटी निगम देखता है और यह बेसल स्तंभों का हिस्सा नहीं है। विकल्प C गलत है क्योंकि तरलता कवरेज बेसल तीन के साथ तरलता कवरेज अनुपात के रूप में आया और यह बेसल दो के तीन स्तंभों में नहीं था। विकल्प D गलत है क्योंकि आस्तियों का मानक, अवमानक, संदिग्ध और हानि श्रेणियों में वर्गीकरण रिजर्व बैंक का विवेकपूर्ण मानदंड है, बेसल स्तंभ नहीं। क्रम दोहराएं: न्यूनतम पूंजी, पर्यवेक्षी समीक्षा, बाजार अनुशासन।

सही उत्तर B, नौ प्रतिशत है। रिजर्व बैंक ने भारतीय न्यूनतम को जानबूझकर बेसल के आंकड़े से एक प्रतिशत अंक ऊपर रखा है, इसलिए भारतीय बैंकों को जोखिम भारित आस्तियों पर नौ प्रतिशत पूंजी अनुपात रखना होता है, जिसमें सामान्य इक्विटी टियर एक कम से कम साढ़े पांच प्रतिशत और कुल टियर एक कम से कम सात प्रतिशत होना चाहिए। विकल्प A गलत है क्योंकि आठ प्रतिशत अंतरराष्ट्रीय स्तर पर लागू बेसल न्यूनतम है, भारतीय नहीं। विकल्प C गलत है क्योंकि साढ़े दस प्रतिशत वह बेसल तीन आवश्यकता है जो वैश्विक आठ में ढाई प्रतिशत का पूंजी संरक्षण बफर जोड़ने पर बनती है; इसके समतुल्य भारतीय आंकड़ा साढ़े ग्यारह प्रतिशत है। विकल्प D गलत है क्योंकि बारह प्रतिशत निर्धारित नहीं है। भारतीय जोड़ी याद रखें: नौ प्रतिशत और ढाई प्रतिशत का बफर।

सही उत्तर C, प्रदत्त इक्विटी पूंजी और सांविधिक आरक्षित निधि है। सामान्य इक्विटी टियर एक चालू व्यवसाय की पूंजी का सबसे शुद्ध रूप है, जो बैंक के कारोबार करते रहने के दौरान हानि सह सकती है, और इसमें प्रदत्त इक्विटी पूंजी, शेयर प्रीमियम, सांविधिक आरक्षित निधि तथा प्रतिधारित आय आते हैं। विकल्प A गलत है क्योंकि गौण ऋण टियर दो का साधन है: यह जमाकर्ताओं से नीचे आता है और उनकी रक्षा केवल परिसमापन में करता है। विकल्प B गलत है क्योंकि संपत्ति का मूल्य बढ़ाने से बनने वाली पुनर्मूल्यांकन आरक्षित निधि भी टियर दो में गिनी जाती है, मूल इक्विटी में नहीं। विकल्प D गलत है क्योंकि मानक आस्तियों पर रखे गए सामान्य प्रावधान भी टियर दो की मद हैं। सरल कसौटी यह है कि क्या वह राशि बैंक के चालू रहते हानि सह सकती है; तभी वह सामान्य इक्विटी टियर एक है।

सही उत्तर B, 2008 का वैश्विक वित्तीय संकट है। इस संकट ने दिखाया कि बैंकों के पास सचमुच हानि सहने वाली गुणवत्ता की पूंजी बहुत कम थी और तरल आस्तियों का कोई कुशन नहीं था, इसलिए बेसल समिति ने 2010 में बेसल तीन जारी किया, जिसमें पूंजी की कड़ी परिभाषा, पूंजी संरक्षण तथा प्रतिचक्रीय बफर, उत्तोलन अनुपात और दो तरलता मानक शामिल थे। विकल्प A गलत है क्योंकि 1997 के एशियाई संकट ने विनिमय दर और भंडार प्रबंधन में सुधार कराए, कोई नया बेसल समझौता नहीं। विकल्प C गलत है क्योंकि 1974 में बैंकहाउस हर्स्टाट का पतन वह घटना है जिससे बेसल समिति का गठन हुआ, बेसल तीन नहीं। विकल्प D गलत है क्योंकि यूरोपीय संप्रभु ऋण की समस्याएं बेसल तीन के तैयार हो जाने के बाद आईं। हर घटना को उसके परिणाम से सावधानी से मिलाएं।

सही उत्तर C, सामान्य इक्विटी टियर एक पूंजी है। जोखिम भारित आस्तियों का ढाई प्रतिशत यह बफर अच्छे वर्षों में बनाया और बुरे वर्षों में घटाया जाना है, इसलिए इसमें उच्चतम गुणवत्ता की पूंजी यानी सामान्य इक्विटी ही होनी चाहिए। जो बैंक बफर गिरने देता है उस पर इसे फिर से बनाने तक लाभांश, शेयर पुनर्खरीद और बोनस भुगतान पर पाबंदियां लग जाती हैं। विकल्प A गलत है क्योंकि टियर दो पूंजी जमाकर्ताओं की रक्षा केवल परिसमापन में करती है और चालू बैंक के लिए उपयोगी कुशन नहीं बन सकती। विकल्प B गलत है क्योंकि अतिरिक्त टियर एक साधन चालू व्यवसाय की पूंजी होते हुए भी बफर के लिए स्वीकार नहीं किए जाते। विकल्प D गलत है क्योंकि कोई संयोजन अनुमत नहीं है; आवश्यकता विशिष्ट है। भारत में यह बफर प्रभावी आवश्यकता को साढ़े ग्यारह प्रतिशत तक ले जाता है।

सही उत्तर B, तीस दिन है। तरलता कवरेज अनुपात एक अल्पकालिक मानक है: बैंक को इतनी उच्च गुणवत्ता की तरल आस्तियां रखनी होती हैं, मुख्यतः नकदी, केंद्रीय बैंक के पास शेष और सरकारी प्रतिभूतियां, कि वह तीस दिन के दबाव परिदृश्य के शुद्ध नकदी बहिर्प्रवाह को झेल सके, और यह अनुपात कम से कम सौ प्रतिशत होना चाहिए। विकल्प A गलत है क्योंकि कोई बेसल मानक सात दिन की अवधि नहीं लेता। विकल्प C गलत है क्योंकि नब्बे दिन किसी भी तरलता मानक की माप अवधि नहीं है। विकल्प D गलत है क्योंकि एक वर्ष बेसल तीन के दूसरे तरलता नियम शुद्ध स्थिर निधीयन अनुपात की अवधि है, जो उपलब्ध स्थिर निधीयन की तुलना अपेक्षित स्थिर निधीयन से करता है। जोड़ी स्पष्ट रखें: तरलता कवरेज अनुपात के लिए तीस दिन, शुद्ध स्थिर निधीयन अनुपात के लिए एक वर्ष, दोनों सौ प्रतिशत पर।

सही उत्तर A, अंतरराष्ट्रीय निपटान बैंक है। यह बैंक स्विट्जरलैंड के बेसल में स्थित है, इसकी स्थापना 1930 में हुई और यह विश्व की सबसे पुरानी अंतरराष्ट्रीय वित्तीय संस्था है; इसे प्रायः केंद्रीय बैंकों का बैंक कहा जाता है क्योंकि इसके सदस्य निजी ग्राहक नहीं बल्कि केंद्रीय बैंक होते हैं। बेसल समिति इसी के भीतर बैठती है, इसी से समझौतों को शहर का नाम मिला। विकल्प B गलत है क्योंकि फ्रैंकफर्ट स्थित यूरोपीय केंद्रीय बैंक यूरो क्षेत्र की मौद्रिक नीति चलाता है। विकल्प C गलत है क्योंकि स्विस नेशनल बैंक केवल स्विट्जरलैंड का केंद्रीय बैंक है और वह समिति की मेजबानी नहीं करता। विकल्प D गलत है क्योंकि पेरिस स्थित आर्थिक सहयोग और विकास संगठन आर्थिक नीति अनुसंधान तथा कर मामलों पर काम करता है।

सही उत्तर B, भारतीय स्टेट बैंक, आईसीआईसीआई बैंक और एचडीएफसी बैंक है। रिजर्व बैंक ने घरेलू प्रणालीगत रूप से महत्वपूर्ण बैंकों का ढांचा 2014 में जारी किया और तब से इन तीनों को इस सूची में रखा है, इस आधार पर कि इनका आकार, आपसी जुड़ाव और जटिलता इनकी विफलता को पूरी प्रणाली के लिए खतरा बनाती है। प्रत्येक को एक समूह में रखा जाता है और उसे अतिरिक्त सामान्य इक्विटी टियर एक अधिभार रखना होता है, तथा इनके लिए अपेक्षित उत्तोलन अनुपात चार प्रतिशत है जबकि अन्य बैंकों के लिए साढ़े तीन प्रतिशत। विकल्प A गलत है क्योंकि पंजाब नेशनल बैंक और बैंक ऑफ बड़ौदा बड़े सार्वजनिक क्षेत्र के बैंक होते हुए भी इस सूची में नहीं हैं। विकल्प C गलत है क्योंकि एक्सिस बैंक और कोटक महिंद्रा बैंक घोषित नहीं किए गए हैं। विकल्प D इसी कारण केनरा बैंक और यूनियन बैंक ऑफ इंडिया के संबंध में गलत है।

सही उत्तर C, ऋण जोखिम है। पहला समझौता एक सरल ढांचा था जिसमें बैंकों से कहा गया कि वे अपनी जोखिम भारित आस्तियों के कम से कम आठ प्रतिशत के बराबर पूंजी रखें, और उधारकर्ता की साख के अनुसार शून्य, बीस, पचास तथा सौ प्रतिशत के जोखिम भार दिए गए। भारत ने इसे 1992 में अपनाया। विकल्प A गलत है क्योंकि परिचालन जोखिम, अर्थात विफल प्रक्रियाओं, लोगों, प्रणालियों या बाहरी घटनाओं से होने वाली हानि का जोखिम, पूंजी प्रभार में 2004 के बेसल दो के साथ ही आया। विकल्प B गलत है क्योंकि ब्याज दर, विनिमय दर और कीमतों के उतार-चढ़ाव से उपजा बाजार जोखिम बेसल एक के बाद एक संशोधन से जोड़ा गया और बेसल दो में औपचारिक हुआ। विकल्प D गलत है क्योंकि तरलता जोखिम पर बेसल तीन में ही तरलता कवरेज अनुपात तथा शुद्ध स्थिर निधीयन अनुपात के माध्यम से ध्यान दिया गया।